新NISAの配当金に税金が引かれることがある？非課税で受け取るための設定

NISAで株やETFを買ったら、配当金もそのまま非課税になると思いますよね。ところが、受け取り方の設定によっては、NISA口座で買っていても税金が引かれることがあります。

せっかくの非課税をきちんと使えるように、必要な設定と、いつまでに済ませればよいのかを一緒に確認していきましょう。

配当金を非課税で受け取るには？

やることは1つ、配当金の受け取り方を「株式数比例配分方式」にすることです。買った株を置いてある証券口座に、配当金がそのまま入る受け取り方です。

配当金の受け取り方は、4つあります。

受け取り方	配当金の届き先	NISAで非課税
株式数比例配分方式	証券口座	なる
配当金領収証方式	領収証が自宅に届く	ならない
登録配当金受領口座方式	指定した銀行口座	ならない
個別銘柄指定方式	銘柄ごとの銀行口座	ならない

ほかの3つは、配当金を証券口座以外で受け取る方法です。これらを選ぶと、NISA口座で買った株でも、税金が引かれたあとの金額が届きます。領収証で受け取る方法を選んだときは、郵便局などの窓口で現金に換えます。

この設定が要るのは、株・ETF・REIT

設定が必要かどうかは、証券取引所で売り買いされている商品かどうかで分かれます。

商品	受け取るお金の呼び名	この設定
株	配当金	必要
ETF・REIT	分配金	必要
投資信託(上場していない)	分配金	不要

ETFとREITは「分配金」という名前でも、証券取引所で売り買いされる商品なので、扱いは株の配当金と同じです。ETFとは、証券取引所に上場している投資信託のことで、多くは商品名に「ETF」や「上場」と付いています。

つみたて投資枠で買える投資信託は、ETFを除いてすべて上場していないものです。NISAではつみたて投資枠だけを使い、商品名にETFと付くものを選んでいなければ、この設定は関係ありません。

受け取り方を確認・変更する方法

配当金の受け取り方は、口座を作ったときにすでに決まっています。やることは、いま何が選ばれているかを確認して、違っていれば変更するだけです。「株式数比例配分方式」になっていれば、そのままで大丈夫です。

証券会社によって画面の名称は異なりますが、次のような流れで探してみてください。

1. 証券会社のサイトにログインする
2. 「お客様情報」や「口座管理」のページを開く
3. 「配当金の受取方法」などの項目を選ぶ
4. 前に確認した4つの受け取り方から、「株式数比例配分方式」を選ぶ
5. 取引パスワードなどの入力があれば済ませて、変更を確定する

確定後、画面の表示が新しい受け取り方に変わっていれば完了です。

設定画面が見つからないときは、「使っている証券会社の名前　配当金　受取方法」で検索してみてください。その会社の案内ページを見れば、設定画面までの行き方が分かります。

基本的に、書類の郵送や手数料は必要なく、オンラインで変更できます。

設定は、ほかの証券会社の口座にも反映される

証券会社をいくつか使っていても、1社ずつ設定する必要はありません。どこか1社で株式数比例配分方式に変更すると、同じ名義で持っているほかの証券口座にも反映されます。

ただし、NISA口座だけを株式数比例配分方式にすることはできません。配当金の受け取り方は証券口座ごとではなく、同じ名義の口座すべてに共通する設定だからです。

なお、信託銀行などの「特別口座」に株を持っている場合は、株式数比例配分方式に変更できないことがあります。設定の途中でエラーが出たときは、利用している証券会社に問い合わせてみてください。

次の配当に間に合わせるには？

基準になるのは、配当金が振り込まれる日ではなく「権利確定日」です。設定がこの日までに済んでいるかどうかで、その回の配当金に税金が引かれるかが決まります。

権利確定日は、配当金や分配金を受け取る人が決まる日です。この日を基準に、どの受け取り方が適用されるかも決まります。

ただし、権利確定日の当日に設定すれば間に合うとは限りません。証券会社ごとに手続きの締め切りがあり、権利確定日より前に変更を済ませておく必要があります。

権利確定日は銘柄ごとに違います。多くは会社の決算月の月末で、中間配当がある銘柄では、その半年前にも権利確定日が設けられています。複数の銘柄を持っていると、それぞれの日付を確認するのは少し大変です。

そのため、配当金が出る時期から逆算するより、株式数比例配分方式になっていないと分かった時点で変更しておくのがおすすめです。一度設定すれば、配当のたびに設定し直す必要はありません。

締め切りまでに変更できなかった場合、その回の配当金からは税金が引かれます。

すでに税金が引かれていたら？

配当金の明細を見て、あとから気づくこともあります。残念ながら、確定申告をしても、その回の配当金をNISAの非課税扱いに戻すことはできません。

まだ受け取り方を変更していない方は、次の配当に間に合うよう、早めに設定を済ませておきましょう。

よくある質問

あとから別の銘柄を買い足したら、そのたびに設定し直しますか

要りません。設定した後に買い足した銘柄にも、同じ受け取り方が使われます。受け取り方は、銘柄ごとに選ぶものではないからです。

米国株や米国ETFの配当金も、まるごと非課税になりますか

日本の税金はかかりませんが、配当金が支払われる時点で米国で引かれる分が残ります。この分は、確定申告をしても取り戻せません。

配当金は自動で再投資されますか

株やETFの配当金は、証券口座に現金として入るだけです。投資信託の「再投資型」のように、自動で買い付けられる仕組みはありません。再投資したいときは、入金されたお金を使って自分で買い付けます。

株式数比例配分方式にすると、不便になることはありますか

2つあります。1つは、配当金がすべて証券口座に入ることです。銀行口座で使いたいときは、証券口座から出金する手間が加わります。

もう1つは、NISA口座以外で買った株の配当金も、証券口座での受け取りに変わることです。これまで銀行で受け取っていた分があれば、その届き先も変わります。

まとめ

配当金を非課税で受け取るためにすることは、いまの受け取り方を確認し、株式数比例配分方式でなければ変更することです。すでに選ばれていれば、確認するだけで終わります。

一度設定しておけば、反映されたあとの配当について、そのたびに手続きをする必要はありません。まだ確認していない方は、証券会社のサイトを開いて、「配当金の受取方法」を見ておきましょう。

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